按照省联社“1357”战略规划，衡水农商银行（城区）以业务发展为中心，充分结合战略目标，突出审计重点，完善审计流程，通过强化队伍建设、细节管控、问题整改，持续提升审计质效，筑牢第三道风险防线，推动审计工作提质增效、赋能业务发展。


强化队伍建设，提升审计履职能力。一是创新培训机制。构建“线上＋线下”双轨培训体系，线上依托省联社审计平台开展常态化课程学习，线下组织实务培训、案例研讨和跨机构交流。截至11月末，累计开展专题培训7场，覆盖50人次。二是强化审计现场管理。根据审计进展调整应对措施和人员分工，严控现场审计时间，根据审计实施方案确定的重点事项和疑点线索，精准调取审计资料，避免重复调取资料，减少对被审计单位正常工作的影响，提高审计工作质效。三是完善激励机制。建立以审计质量、问题价值、整改成效为核心的绩效考核体系，将审计成果与绩效分配、评优评先直接挂钩。通过正向激励与刚性约束相结合，充分调动审计人员的主动性和创造性，推动形成比学赶超、追求卓越的良好氛围。


强化细节管控，筑牢审计质量防线。一是强化过程管控。实行审计过程“日汇报＋周总结＋月复盘”机制，跟踪任务进展，及时解决推进中的难点问题。同时，规范审计工作底稿编制，要求事实清晰、证据充分、逻辑严谨，推行底稿交叉复核制度，杜绝遗漏与偏差。二是严把佐证质量。明确审计证据收集标准，确保证据的合法性、相关性与可靠性，对关键证据实行多级审核，重要事项留存书面佐证材料，避免因证据不足影响审计结论的公信力。三是推动审计智能化。深度应用审计管理系统，打通与信贷管理、数据应用平台的数据接口，构建“智能筛查—疑点推送—核实反馈”的非现场审计链条，针对贷款集中度、资金流向等关键指标开展智能监测，累计处理系统推送疑点信息563条，办结率达100％。


强化问题整改，注重审计结果运用。一是推进整改销号。对审计发现问题建立“一问题一台账”，明确整改责任部门、责任人与时限，审计部门全程跟踪整改进度，对整改资料逐一核验，对整改不到位的问题启动“二次审计”，已完成问题整改销号68笔、金额1.88亿元。二是挖掘审计成果价值。针对发现的经营短板和管理疏漏，从资源配置、流程优化等角度，提出提高资金使用效率、运营效率等方面的效益提升建议，提高审计成果运用的前瞻性。截至11月末，通过审计报告形式提出审计建设22条。三是收集整理审计案例。该行按照业务类型、风险类别等进行分类，形成审计案例库，通过案例分析，为员工提供警示教育，提升全员风险防范意识和业务能力，促进规范管理，实现效益提升。


通讯员：刘嘉喆 张爱幸